El uso de herramientas tecnológicas, incluyendo la Inteligencia Artificial, está revolucionando la forma en que los contribuyentes mexicanos cumplen con sus obligaciones ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Un análisis exhaustivo de 49,000 declaraciones anuales revela un incremento asombroso en el cumplimiento fiscal, pasando de un promedio del 25% a alcanzar hasta un 97% tras la implementación de soluciones digitales.

Este avance no solo facilita el cumplimiento, sino que también despierta un mayor interés entre los pagadores de impuestos para realizar deducciones de sus gastos personales y dar seguimiento a sus trámites de manera más eficiente. Stiven Rodríguez, CEO y co-fundador de Heru, una aplicación especializada en la automatización de impuestos, destacó en entrevista con Expansión que la adopción de estas tecnologías está intrínsecamente ligada a la exposición y familiaridad de las personas con los dispositivos y aplicaciones móviles.

Rodríguez señaló que sectores como los conductores de taxi, repartidores o anfitriones de plataformas de alojamiento, que tienen una interacción constante con la tecnología, muestran una mayor facilidad para adoptar estas herramientas. Por el contrario, aquellos con una menor interacción digital enfrentan mayores desafíos en su adopción.

El Rol de Heru en la Automatización Fiscal

Heru se presenta como una solución integral que automatiza, mediante IA, el cumplimiento de las obligaciones fiscales para personas que trabajan de manera independiente. Esto incluye a personas físicas con actividades empresariales y profesionales, así como a aquellos inscritos en el Régimen de Plataformas Digitales y el Régimen Simplificado de Confianza (Resico).

La plataforma no solo calcula las tasas impositivas correspondientes a cada régimen, sino que también genera facturas, presenta declaraciones, gestiona la documentación fiscal necesaria, facilita la firma electrónica y regulariza pagos pendientes. Además, ofrece asesoría especializada para guiar a los usuarios.

Desde su lanzamiento en el mercado mexicano en 2022, Heru ha atendido a 55,000 clientes, procesando más de 1.1 millones de declaraciones de impuestos. Este éxito subraya la creciente necesidad de soluciones que simplifiquen el complejo panorama fiscal.

Barreras y Oportunidades en el Cumplimiento Fiscal

Rodríguez enfatizó que, además de la brecha digital, existen barreras culturales y de conocimiento que dificultan el cumplimiento. Mitos como la idea de que el gobierno retiene excesivamente las ganancias a través de impuestos, y la falta de comprensión sobre los términos técnicos de la tecnología digital, las obligaciones fiscales y los derechos de los contribuyentes, son obstáculos significativos.

“Muchas veces, las personas no saben que es un archivo XML o qué es una factura, mucha gente cree que un PDF es una factura, y eso no es correcto. Entonces toca trabajar muchísimo en educación, después en la adopción y conocimiento de la aplicación, con mucho acompañamiento personalizado basado en la información fiscal del cliente. De lo que nos hemos dado cuenta es que, la gente sí quiere cumplir, pero no tiene herramientas, ni conocimiento para poder hacerlo”, explicó el CEO.

Los datos respaldan esta afirmación: al primer semestre del año, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y el SAT reportaron 32.3 millones de contribuyentes personas físicas inscritos en el RFC. Sin embargo, solo 3.9 millones presentaron declaración con pago de ISR, y 1.9 millones hicieron lo propio con IVA, evidenciando una brecha considerable en la declaración y pago de impuestos.

Empoderamiento y Futuro del Trabajo Independiente

El impacto de la conexión a sistemas como el de Heru es notable. En promedio, el cumplimiento en la presentación de obligaciones fiscales de los usuarios aumenta de un 24.8% a un 97%. Este incremento no solo se traduce en cumplimiento, sino también en un mayor empoderamiento para los contribuyentes.

Los usuarios transitan de una aversión al tema contable a una mayor conciencia sobre sus ingresos, egresos, la emisión de facturas, el cumplimiento de sus declaraciones anuales y la gestión de pagos deducibles de impuestos. Este proceso de aprendizaje y adopción tecnológica fomenta una relación más proactiva con sus finanzas.

Rodríguez vislumbra un futuro prometedor para las soluciones fiscales en México, impulsado por la creciente tendencia del trabajo independiente. El 65% de los clientes de Heru se encuentran en el rango de edad de 19 a 34 años, una demografía nativa digital que redefine la relación laboral.

“Yo sí creo firmemente que el futuro del trabajo es independiente, va a haber un punto probablemente en los próximos 15 a 20 años en donde el trabajo va a empezar, incluso mucho más ahora por la IA, va a empezar a migrar, a un modelo de ‘yo trabajo independiente, trabajo bajo mis esquemas de trabajo, en términos de compensación, tiempo y demás´, y en esa función se pagarán también los impuestos”, proyectó Rodríguez, subrayando la importancia de la tecnología para navegar este nuevo paradigma laboral y fiscal.